Следуй за деньгами - готовность финансового следователя

• May 4, 2024

Это проблема для бухгалтеров-криминалистов и финансовых следователей.

По данным Министерства внутренней безопасности США, Службы иммиграции и таможенного контроля США (ICE), ключевым фактом правоприменения в XXI веке является то, что финансовые расследования будут иметь решающее значение в борьбе с преступными и террористическими организациями. ICE стремится быть лидером расследования, применяя системный подход к борьбе с финансовыми преступлениями.

Финансовые следователи и аналитики ICE опираются на наследство, которое мы унаследовали от Таможенной службы США, которая была уполномочена в соответствии с Законом о банковской тайне и законами о борьбе с отмыванием денег расследовать и пресекать незаконное ввоз и вывоз валюты из США.
Состояния. Крупные таможенные расследования прошлого, такие как дело Международного Банка Кредитов и Коммерции (BCCI), показали, как наша финансовая система может быть повреждена и использована для отмывания преступных доходов.

Это ожидание является всемирной целью. Например, профиль «Аккредитованный финансовый следователь» в Соединенном Королевстве отражает высокий профиль. Вот некоторые из его или ее основных требований: Поддержать Программу борьбы с терроризмом Великобритании (CTFP) и Национальную группу финансовых расследований террористов в срыве сетей поддержки, которые делают возможным терроризм, путем расследования финансов отдельных лиц, групп и организаций, которые были определены как подозрительные. В частности, чтобы:

O Работать в тесном контакте с финансовыми учреждениями частного сектора и любыми другими компаниями, участвующими в транзакциях с высокой стоимостью, в ответ на Отчеты о подозрительной деятельности (SAR), внезапные изменения в установленных моделях поведения банков или платежи компаниям, чьи продукты могут способствовать террористической деятельности
• Поддерживать связь с другими агентствами, такими как «Налоговая и таможенная служба», для расследования источников и получателей крупных движений денежных средств и других ценных активов
O Развивать отношения с судебными бухгалтерами и следователями частного сектора, чтобы помочь в выявлении подозрительных финансовых операций и движений, в частности, через «предприятия по обслуживанию денег» (MSB), такие как бюро обмена валют, чеки кассира и «электронные переводы»
O Провести расследование злоупотреблений благотворительностью, пожертвований отдельных «филантропов» и использования предоплаченных кредитных карт, доступных в оффшорных учреждениях, которые практически не оставляют следов бумаги
O Поддержка идентификации и замораживания террористических активов.

Основные действия роли включают в себя:

О Расследование выделенных запросов
O Интервью подозреваемых
O Используйте интеллект для поддержки целей полиции

Необходимый опыт, специальные навыки и знания:

O Должен иметь опыт следствия (полиция, военные, таможня, налоговая служба, местные органы власти и т. Д.)
О Квалифицированный интервьюер
O Широкое знание полномочий по поиску и конфискации (ПАСЕ / терроризм), а также осведомленность о недавнем антитеррористическом законодательстве ЕС
O Умение готовить и представлять материалы дела
O Подготовлено для проверки безопасности и проверки целостности

Основные поведенческие компетенции:

O Стратегическая перспектива
O Уважение к расе и разнообразию
О команда работает
O Эффективное общение
O Решение проблем
O Планирование и организация
O Личная ответственность
O Гибкость

Основные обязанности включают в себя: Расследование запросов. Выступать в качестве должностного лица в деле, обеспечивающем тщательное и оперативное расследование в соответствии с политикой расследования и соответствующими правовыми требованиями. Убедитесь, что все вопросы, связанные с информационным процессом, выполняются быстро, эффективно и в соответствии с законодательством, политикой и процедурой.

ICE также заявляет о своей обеспокоенности по поводу влияния взяточничества, мошенничества и растраты на финансовые рынки. В рамках своей задачи финансовые следователи должны быть осведомлены о результатах расследований ICE, которые обнаружили, что коррумпированные иностранные лидеры направляют незаконные средства в финансовые учреждения США для отмывания денег или инвестиций. ICE указывает на некоторые «красные флаги» для следователей:

O Высокопоставленные правительственные чиновники, создающие оффшорные компании и банковские счета
O Должностные лица, выписывающие чеки на несуществующие товары и услуги компаниям, принадлежащим политику, его сотрудникам или членам семьи
O Банковские переводы на банковские счета в США или других странах.
O Правительственные чиновники, покупающие значительные активы или инвестирующие в элитную недвижимость в США или других странах
O Должностные лица, накапливающие необъяснимое финансовое состояние, часто несовместимые с информацией, предоставляемой в формах публичного раскрытия.
O Несоблюдение общих процедур учета закупок государственного оборудования и использования государственных средств

Одним из плодотворных полей для судебных бухгалтеров является работа финансовых следователей. Спрос на этих специалистов высок во всем мире.Удовлетворение основ и основных навыков, ожидаемых от аккредитованных финансовых следователей, - отличный способ начать.

Видео инструкция: "Реализация". 8 серия (May 2024).