Схемы Ponzi и судебные бухгалтеры

• May 18, 2024

К сожалению, многие инвесторы были обмануты снова, и судебные бухгалтеры заняты, помогая регуляторам установить истинную область действия схемы Понци, которая привела к убыткам инвесторов, близким к 50 миллиардам. Этот скандал подорвал доверие общественности к профессии бухгалтера в регулирующих органах, поскольку SEC не смогла увидеть индикаторы мошенничества, которые могли бы помешать реализации этой крупной схемы в течение более десяти лет.

Что такое схема "Понци"?

Как описано Федеральным бюро расследований (ФБР), схема Ponzi по сути является инвестиционным мошенничеством, в котором оператор обещает высокую финансовую прибыль или дивиденды, которые недоступны при традиционных инвестициях. Вместо того чтобы инвестировать средства жертв, оператор выплачивает «дивиденды» первоначальным инвесторам, используя основные суммы, «вложенные» последующими инвесторами. Схема обычно разваливается, когда оператор бежит со всей выручкой или когда не может быть найдено достаточное количество новых инвесторов, позволяющих продолжать выплату «дивидендов».

Вы думаете, что рентабельность инвестиций в 50 процентов является жизнеспособной? Я бы даже рассмотрел этот вариант. Слишком хорошо, чтобы быть правдой! Тем не менее, схема Ponzi началась, когда Чарльз Понци из Бостона, штат Массачусетс, гарантировал невыполнимую 50-процентную отдачу от инвестиций в почтовые купоны.

Многие инвесторы обмануты из-за ожидания быстрого заработка через агрессивный портфель. Руководителями схемы Понци являются умные люди, которые знают поведение людей и как соблазнить инвесторов, которые доверяют им свои деньги.

Раскрыть схему Понци может занять много лет. То, что запускает схему Понци, разваливается, так это то, что инвесторы, которые вступают в схему позже, не получают ни своих денег, ни отдачи от инвестиций, поскольку она использовалась, чтобы платить тем, кто вступает в схему на ранних стадиях.

ФБР предлагает следующие советы, чтобы избежать схем Понци:
o Как и во всех инвестициях, проявляйте должную осмотрительность при выборе инвестиций и людей, с которыми вы инвестируете.
o Убедитесь, что вы полностью понимаете инвестиции, прежде чем вкладывать свои деньги.

SEC исследует недавнюю и самую разрушительную схему Понци. В нем участвует известный и уважаемый финансовый «гуру» Бернард Мэдофф. Благодаря его знаниям и репутации богатые люди доверили свои деньги его фирме, и теперь кажется, что более 50 миллиардов долларов ушли!

ФБР заявило, что 10 декабря 2008 года Мэдофф, по существу, проинформировал старших сотрудников, что его инвестиционный консалтинг был мошенничеством. Согласно ФБР, Мэдофф заявил, что он «закончил», что у него «абсолютно ничего нет», что «это всего лишь одна большая ложь», и что это «в основном гигантская схема Понци». Согласно ФБР, Мэдофф заявил, что бизнес является неплатежеспособным, и что это было в течение многих лет. Мэдофф также заявил, что, по его оценкам, убытки от этого мошенничества составляют, по крайней мере, приблизительно 50 млрд. долл. Мэдофф также сообщил старшим сотрудникам, что примерно через одну неделю он планирует сдаться властям, но до того, как он это сделал, у него осталось около 200-300 миллионов долларов, и он планировал использовать эти деньги для выплаты определенным сотрудникам, семье и друзьям.

Еще раз, бухгалтерская профессия приобрела плохую репутацию благодаря фирме, отвечающей за аудит финансовой отчетности Мэдоффа. Остается вопрос, можно ли было предотвратить этот кризис, если бы внешние аудиторы выявили красные флажки в индикаторах мошенничества в финансовой и нефинансовой информации Мэдоффа.

SEC задается вопросом, как эта схема может остаться незамеченной. Согласно SEC, прогресс на сегодняшний день указывает на то, что Мэдофф хранил несколько комплектов книг и фальшивых документов и предоставил ложную информацию, касающуюся его консультативной деятельности, инвесторам и регулирующим органам.

Бухгалтеры-криминалисты, которые знают об этих красных флажках и обладают навыками и навыками, могли предупредить симптомы мошенничества в профилактических целях, однако теперь они работают вместе с Комиссией по ценным бумагам и биржам над раскрытием того, что действительно произошло в этой беспрецедентной схеме Понци ,

Видео инструкция: The Boy Band Con: The Lou Pearlman Story (May 2024).