Затраты на переменные аннуитеты

• May 3, 2024

Переменный аннуитет является инвестиционным механизмом с отложенным налогом для обеспечения пенсионного дохода. Для людей, которые исчерпали другие возможности для отложенного роста, такие как 401 (k) или IRA, переменная рента, на первый взгляд, может показаться хорошей альтернативой.

Есть несколько очевидных преимуществ. Помимо выгоды от отложенного роста налога, нет ежегодных пределов взносов, и распределение не требуется, начиная с 70 ½ лет. Но есть существенный недостаток: сборы. Переменные ренты несут широкий спектр расходов. Более того, сборы отличаются между страховыми компаниями и типами контрактов переменной ренты. Даже разные классы акций переменной ренты будут отличаться с точки зрения сборов. Некоторые из наиболее распространенных и распространенных сборов и платежей для переменных аннуитетов:

• Обслуживание счета или плата за обслуживание договора: Ежегодный фиксированный сбор (например, 35 долларов США), который покрывает расходы на выдачу и обслуживание аннуитета. Этот сбор может быть отменен в некоторых случаях, когда остаток на счете достигает указанной суммы в долларах.

• административныйКомпенсация компании за администрирование аннуитета, например, отправка отчетов держателям контрактов, обработка заявок, организация денежных переводов, бухгалтерский учет и учет.

• Условный отсроченный товарооборот (CDSC): Большинство переменных аннуитетов не взимают комиссионные с продаж. Тем не менее, условная отсрочка продаж является общей чертой. В целях предотвращения досрочного снятия средств или расторжения договора аннуитета взимается комиссия с продаж по скользящей шкале. Если, например, владелец контракта хотел отказаться от аннуитетного контракта частично или полностью в течение первого года, начисленный налог с продаж может составить 8% от суммы, снятой в соответствии со шкалой. Если период сдачи составляет 7 лет, то после этого плата за продажу будет уменьшена до нуля. Большие комиссионные за досрочное снятие средств означают, что ваши деньги будут заблокированы на долгое время, что может стать проблемой для держателей контрактов, которым необходим ликвидный доступ к своим средствам. Обычно срок капитуляции составляет 7-10 лет.

• Коэффициент расходов: Коэффициент расходов выражается в процентах от общих активов. Этот сбор покрывает переменные аннуитетные расходы на управление и страхование. Соотношение расходов может составлять 2% и более! Напротив, коэффициенты расходов взаимных фондов обычно имеют тенденцию быть ниже, поскольку они не связаны со страховыми расходами.

• Смертность и плата за риск: Одним из ключевых аспектов переменной аннуитетов является страховой компонент. Люди, которые в первую очередь заинтересованы в переменной пенсии в качестве отложенных налогов для инвестиций на пенсию, могут легко совершить ошибку, упустив из виду эту дорогостоящую функцию. Плата за риск смертности равна определенному проценту от стоимости счета переменной ренты. Это годовая плата, как правило, 1,25% (но может быть и выше). Вообще говоря, плата за риск смертности компенсирует страховую компанию за принятие определенных рисков по договору аннуитета. Это начисление риска M & E учитывает неожиданные текущие и будущие ситуации. Аннуитет, получающий платежи, может пережить ожидаемую продолжительность его жизни. Еще один пример типа риска, который принимает страховая компания, заключается в том, что выплачиваемое пособие в случае смерти может превышать стоимость контракта.

• Премиальные налогиНекоторые штаты и местные органы власти, такие как муниципалитеты, вводят премиальные налоги. Применимый процент для премиальных налогов вычитается из каждой переменной премии аннуитета покупки. Налог варьируется от 0 до 5% (возможны изменения).

• Краткосрочная торговляДля ограничения краткосрочной торговли может взиматься комиссия.

• Передача зарядаПеременные аннуитеты, как правило, допускают определенное количество переводов (например, 12 переводов) в конкретный договорный год. Тем не менее, плата может быть начислена на переводы, которые превышают допустимый минимум.

• Базовые комиссии по субсчету: Эта комиссия покрывает расходы, связанные с компенсацией за управление инвестициями, повседневные операции и администрирование субсчетов взаимного фонда. Эти сборы различаются; где-то между 0,50% до более 1%.

И это только некоторые из сборов! Есть также другие типы переменных аннуитетных сборов и платежей, относящихся к дополнительным льготам, которые постоянно расширяются. Примеры необязательных пособий: гарантированное пособие по минимальному доходу, гарантированное пособие в случае пожизненного ухода, повышенное пособие в случае смерти и страхование на случай длительного ухода Некоторые страховые компании могут предлагать «бонусные кредиты», которые также имеют свою стоимость. Структура сборов и формулировка в договоре с переменным аннуитетом являются очень техническими и подробными. Кажущаяся «выгода» от отложенного роста налога после тщательного анализа сборов с переменной суммы аннуитета в зависимости от результатов деятельности может просто оказаться недостаточной приманкой при сопоставлении с другими видами инвестиций, такими как налогооблагаемые взаимные фонды. Существуют недорогие переменные варианты аннуитета без нагрузки, и требуется тщательное исследование.

Инвестирование в переменную ренту не так просто, как кажется на первый взгляд, так как необходимо взвесить множество факторов.Переменный аннуитет представляет собой гибридный финансовый продукт, который сочетает в себе различные характеристики страхования, пенсионных счетов и паевых инвестиционных фондов. То, имеет ли смысл переменный аннуитет, имеет смысл для вас, зависит от объективной оценки вашей личной и финансовой ситуации, инвестиционных целей, допустимого риска, временного горизонта, текущего портфеля, включая пенсионные счета, сбережения, план по недвижимости и налоговая шкала.


В ознакомительных целях, а не как совет. Информация актуальна на момент публикации.

Видео инструкция: Как определить постоянные и переменные затраты предприятия (May 2024).